Налоговые проверки: правила самообороны: Семинар

1. Основные изменения в  налоговых правоотношениях 2016 года: возможности и ограничения. Законопроекты 2016 года

2. «Внепроверочные мероприятия» и «встречная проверка»

• полномочия налоговых органов по сбору доказательств (истребование документов, пояснений, вызов сотрудников)
• доказательственная сила сведений, полученных  вне рамок проверки

3. Новое в правилах проведения налоговых проверок в 2016 году

• обзор нормативно-правовая базы; самостоятельный налоговый мониторинг
• камеральная проверка: возможности и ограничения налогового органа, меры воздействия при затягивании сроков проверки
• права налогоплательщика при проведении выездной налоговой проверки: рекомендации и правила поведения
• допросы руководителя, бухгалтера и сотрудников: как  подготовиться и пройти  данную процедуру
• основные нарушения, допускаемые налоговым органом  в процедурных вопросах и документальном оформлении результата проверки, их последствия
• обеспечительные меры налогового органа (запрет на отчуждение имущества, приостановка операций по счетам)
• участие в рассмотрении материалов налоговой проверки: стратегия и тактика

4. Истребование документов налогоплательщика

• требования налогового органа: в чем право, а в чем обязанность
• безопасные и рискованные способы продления сроков предоставления информации

5. Выемка документов и предметов, осмотр помещений

• права налогоплательщика и обязанность сотрудников налогового органа
• как подготовиться и как обеспечить правомерность

6. Заключение экспертизы: возможности снижения правового значения  результатов

7. Дополнительные мероприятия налогового контроля: на пользу или во вред?

8. Досудебное обжалование действий и решений налоговых органов, связанных с налоговыми проверками

• перспективы досудебного урегулирования:  есть ли надежда?
• рекомендации при рассмотрении материалов
• исполнение решений о привлечении налогоплательщика к ответственности

9. Практика рассмотрения налоговых споров

• практика оспаривания отказов  в возмещении НДС; право требования процентов за нарушение сроков возврата излишне уплаченного (взысканного) налога; рассрочка
• судебные споры по налогу на прибыль: вопросы признания доходов и расходов для целей налогообложения
• споры по уплате УСН: утрата права на применение; спорные вопросы
• налог на имущество: как подготовиться и что делать уже сейчас для снижения налога
• алгоритм действия налогоплательщика, попавшего в договорные отношения с недобросовестными контрагентами
• обоснования правомерного дробления бизнеса: изменение структуры, запрет  аутсорсинга, экономическая целесообразность
• обеспечительные меры, приостанавливающие действие решения налогового органа

10. Налоговые проверки с участием сотрудников МВД, порядок возбуждения дел о налоговых преступлениях

• о взаимодействии налоговых и правоохранительных органов (МВД, следственного комитета) при проверках и принятии решений по их результатам
• расширение полномочий СКР в части возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям по материалам оперативно-розыскной деятельности (ОРД) и в согласовании с налоговыми органами
• практические советы налогоплательщику по защите своих интересов и обеспечения безопасности бизнеса: что нужно знать об ограничениях для поверяющих
• основания для привлечения учредителей, руководителей или других сотрудников организации к уголовной ответственности
• освобождение от уголовной ответственности за налоговые преступления: возможности и сроки давности