Практика разрешения налоговых споров и защита интересов налогоплательщиков: Повышение квалификации

1. Обзор изменений 2018-2019 гг. в налоговом администрировании. Комментарии к письмам ФНС, Минфина России.
2. Тенденции правового регулирования налоговых отношений и развития судебной практики в налоговой сфере в 2019 году. Международная интеграция и налоговая прозрачность как основные тренды развития налогового права.
3. Налоговый контроль: юридическое сопровождение мероприятий.

• Пределы полномочий налоговых органов при проведении прямых проверочных мероприятий.
• Контроль применительно к налогообложению операций, в которых участвовало юридическое лицо. Источники информации для налогового органа. Встречная проверка.
• Роль банков в налоговом администрировании. Блокировка расчетного счета ФНС, решение о приостановке операций по счетам.

4. Противодействие государства уклонению от налогообложения в РФ. Концепция бенефициарного собственника дохода. Контроль в сфере ТЦО. Законодательство о КИК. Правила «недостаточной (тонкой) капитализации». Правила налогового резидентства. Переквалификация отношений для целей налогообложения. Реструктуризация налоговых последствий.
5. Налоговый комплаенс и налоговое планирование. Принципы права (на примере принципа добросовестности) и судебные доктрины (приоритета существа над формой, сделки по шагам, учета деловой цели) в налоговых спорах.
6. Налоговое структурирование хозяйственной сделки.

• Анализ налоговой составляющей договоров. Последовательность применения нормативных правовых актов, регулирующих сделку. Оценка налоговых обязательств на этапе планирования договора.
• Моделирование отдельных условий договорной конструкции с учетом налоговых рисков. Выбор организационной и правовой формы сделки. Анализ порядка расчетов по договору.
• Спорные вопросы применения договоров ГПХ с физическими лицами и ИП.
• Споры о реальности сделки, возможности исполнить сделку. Налоговые последствия признания сделки недействительной. Риски переквалификации.
• Проблемы вменения налогоплательщикам необоснованной налоговой выгоды.

7. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям дел.
        Новые подходы к определению пределов законности в налоговой оптимизации.
        НДС. Анализ распространенных причин отказа в возмещении НДС. Недоимка, штрафы, пени.
        Налог на прибыль: основания доначислений, споры о признании расходов.
        Первичные документы. Типовые претензии налоговых органов к расходным документам.
        Налог на имущество организаций. Споры об установлении кадастровой стоимости.
        Ошибки в начислении НДФЛ и страховых взносов.
8. Защита прав налогоплательщиков. Процессуальные особенности оспаривания решений налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.

• Тактика взаимодействия с налоговыми органами в части представления документов и информации. Особенности «переговорного поля» в налоговой сфере.
• Тактика выбора эффективного способа восстановления права, нарушенного в рамках налоговых правоотношений. Изменение налогового обязательства по инициативе налогового органа и (или) налогоплательщика. Экспертиза в налоговом контроле и при разрешении налоговых споров.

9. Особенности применения обеспечительных мер в налоговой сфере.
10. Ответственность за нарушения в налоговой сфере. Соотношение видов юридической ответственности. Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ, как правильно ими воспользоваться. Проблема переложения неблагоприятных последствий нарушения налогового законодательства РФ на третьих лиц. Субсидиарная ответственность.
11. Тренинг по развитию навыков ведения переговоров для юристов.

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 40 часов (лицензия № 3094 от 15.08.2017).

Для оформления удостоверения необходимо предоставить:

• копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по телефону, указанному на сайте)
• копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В пакет участника входит:

• обучение по заявленной программе;
• комплект информационно-справочных материалов;
• экскурсионная программа;
• кофе-брейки.

Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России.

Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 41 950 р.