Налоговое планирование в 2014 г. и новые процессы оптимизации. Судебный прецедент в налоговом праве: Курсы

Цели курса:

1. Изучить основные изменения налогового законодательства в 2014 г. для эффективного управления налоговыми обязательствами своей компании.
2. Актуализировать знания о принципах налогового планирования и методах управления налоговой нагрузкой.
3. Обсудить способы оптимизации основных налогов: НДС и налог на прибыль организаций, страховых взносов, налог на имущество организаций.
4. Изучить инструменты формирования эффективной налоговой политики компании.
5. Обсудить налоговые последствия договорных отношений: займы, уступка доли, реализация недвижимости и пр.
6. Обсудить незаконные способы уклонения от налогов и налоговые риски при выборе контрагента.
7. Изучить новейшие тенденции в разрешении налоговых споров, актуальную судебную практику.

В программе:

Первый день

Заезд участников (после 12.00), регистрация.

13.00 – 15.00 Обед. Свободное время.
18.00 – 20.00 Ужин. Свободное время.

20.00 - Рабочая встреча с организаторами и ведущим. Обсуждение графика работы, планирование индивидуальных консультаций, регистрация индивидуальных пожеланий во время пребывания.  

Второй день

8.00 – 10.00 Завтрак.
10.00 – 14.00 Модуль 1. Основные изменения налогового законодательства в 2014 г.

• Изменения по основным налогам в 2014г.: НДС и налог на прибыль. Страховые взносы: дифференцированный подход, предельные начисления
• Основные направления налоговой политики 2015–2017 гг. Новые процессы разработки и первые результаты
• Чего ждет бизнес? Льготы и преференции
• Совершенствование налогового администрирования: электронные сервисы
• Дополнения в Налоговый кодекс РФ, внесенные в 2014г. Разъяснения Минфина РФ. Расширение полномочий налоговых инспекторов при проведении налоговых проверок

14.00 – 15.00 Обед. Свободное время.
18.00 – 20.00 Ужин. Свободное время.

Третий день

8.00 – 10.00 Завтрак.
10.00 – 14.00 Модуль 2. Налоговое планирование и актуальная оптимизация налогообложения в 2014 г.

• Понятие и принципы налогового планирования. Управление налоговой нагрузкой
• Налоговые риски при заключении и исполнении различных договоров
• Оптимизация НДС. Влияние момента перехода права собственности на момент формирования налоговой базы по НДС. Особенности определения налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях и др
• Оптимизация налога на прибыль. Сложные и спорные вопросы признания расходов по налогу на прибыль (при совершении безвозмездных сделок, по договорам с особым порядком перехода права собственности, убытка и безнадежные долги, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика и пр.)

14.00 – 15.00 Обед. Свободное время.
18.00 – 20.00 Ужин. Свободное время.

Четвертый день

8.00 – 10.00 Завтрак.
10.00 – 14.00 Модуль 3. Налоговые последствия при договорных отношениях.

• Формирование эффективной налоговой политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры, цена товара)
• Уступка доли в уставном капитале в договор продажи недвижимости
• Новый порядок определения взаимозависимости (налоговое резидентство), контролируемых сделок, цен для целей налогообложения
• Инвестиции: закон №306-ФЗ о каскадном налогообложении дивидендов. Дивидендные схемы
• Расходы по займам компании с иностранным участием (займы под поручительство, «горизонтальные займы»). Особенности налогообложения инвестиций в российские компании, контролируемые сделки

14.00 – 15.00 Обед. Свободное время.
18.00 – 20.00 Ужин. Свободное время.

Пятый день

8.00 – 10.00 Завтрак.
10.00 – 14.00 Модуль 4. Судебный прецедент и роль судебной практики в формировании права.

• Пределы налоговой оптимизации, незаконные способы уклонения от налогов. Актуальная судебная практика
• Обязательное досудебное урегулирование налоговых споров. Новейшие тенденции в разрешении налоговых споров
• Новое в блокировке счетов. Новые основания и последствия (Закон №134-ФЗ)
• Налоговые риски при выборе контрагента. Проявление должной осмотрительности и осторожности на этапе заключения договора
• Налоговые преступления: когда работает ст. 140 УПК РФ и ст. 199 УК РФ (момент возникновения уголовной ответственности)

14.00 – 15.00 Обед. Свободное время.
18.00 – 20.00 Ужин. Свободное время.

Шестой день

8.00 – 10.00 Завтрак.
10.00 – 14.00 Модуль 5. Налоговая политика: новые возможности и риски.

• Подход к классификации имущества на движимое и недвижимое (сложные объекты) с учетом требований Минфина РФ для расчета налога на имущество
• Планирование налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта, планирование расходов
• Переквалификация сделок для целей налогообложения. Мнимые и притворные сделки
• Стратегия защиты на основе арбитражной судебной практики. Контроль со стороны Росфинмониторинга и ФАС

Подведение итогов курса, индивидуальные консультации, в том числе по вопросам, не вошедшим в программу, вручение Удостоверений о повышении квалификации.

14.00 – 15.00 Обед. Свободное время.
18.00 – 20.00 Ужин. Свободное время.

Седьмой день

8.00 – 10.00 Завтрак.
Отъезд участников семинара (до 12.00).

При участии двух и более сотрудников от одной компании предоставляются скидки по оплате: 2 человека – 3%, 3 человека и более –7%.

Что входит в стоимость: Обучение по программе курса; методические материалы на электронном и бумажном носителях; размещение в 2-местных номерах «Стандарт» (В номере: кондиционер, холодильник, плазменная панель, телефон, балкон, в санузле душ, фен. По желанию участников, за дополнительную плату, могут быть забронированы одноместные номера или номера других категорий, а также проживание с сопровождающими лицами. Доплата за одноместное размещение составляет 13300 рублей); полный пансион (завтрак, обед, ужин) по системе «Шведский стол» (европейская кухня); пользование собственным пляжем, оборудованным необходимым инвентарем; пользование бассейном с подогреваемой морской водой; пользование оборудованным тренажерным залом; Wi-Fi на всей территории отеля; круглосуточная охраняемая автостоянка; праздничный фуршет.

В стоимость не включен проезд до Гранд Отеля «Жемчужина».

Документ по окончанию обучения: Удостоверение о повышении квалификации в объеме 72 часов.