Валютное законодательство и валютный контроль в РФ: Семинар

1 день: Система валютного законодательства РФ. Правовые основы и основные понятия.
Нормативные документы, регламентирующие валютное законодательство.
Основные понятия и термины, используемые в валютном законодательстве:

• валютные операции. В том числе при осуществлении расчетов в рублях РФ;
• валютные ценности;
• резидент/нерезидент;
• уполномоченный банк;
• органы и агенты валютного контроля, их роль в системе валютного регулирования РФ. Изменения в 2017 году;
• особенности расчетов через счета в банках, расположенных за пределами территории РФ;
• организация обмена информацией о валютных операциях, осуществленных резидентами, между органами и агентами валютного контроля.

Классификация документов, используемых для целей валютного контроля. Обосновывающие, подтверждающие документы, документы валютного контроля. Изменения в документах валютного контроля с 01 января 2018 года. Основные требования по учету валютных операций (в сравнительном анализе с изменениями, которые вступили в силу с января 2018 года):

• правила, установленные Федеральным Законом от 10.12.2003 г. №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле";
• основная логика учета валютных операций резидентов уполномоченными банками. Внешнеторговые и внешнеэкономические сделки;
• основные требования законодательства при оформлении/переоформлении/приеме на обслуживание/закрытие паспорта сделки (далее - ПС). Изменения в учете контрактов с января 2018 года;
• основные формы международных расчетов. Требования валютного законодательства при осуществлении расчетных операций;
• что такое Справка о подтверждающих документах и зачем она должна представляться в банк;
• сроки представления документов в уполномоченный банк;
• контроль за репатриацией экспортной выручки (возвратом авансовых платежей).

Основные виды нарушений резидентами требований валютного законодательства и формы ответственности за эти нарушения. Практика взаимодействия участника ВЭД с органами валютного контроля. Документооборот в компании. Что нужно помнить, чтобы не нарушать. Практические рекомендации. Практические рекомендации взаимодействия с агентами валютного контроля. Обсуждение текущих проблем при взаимодействии, путей их решения. Работа с практическими кейсами по материалу первого дня семинара. Разбор конкретных ситуаций участников. Перспективы развития валютного законодательства в 2018 году. Новые правила учета валютных операций участниками ВЭД и банками. Сравнительный анализ текущего и нового порядка учета. Основные ожидаемые изменения:

• отменяется оформление паспорта сделки и вводится система регистрации контрактов, различающаяся для экспортных и прочих сделок;
• увеличивается лимит для осуществления валютных операций без представления документов, а также по внешнеторговым контрактам, требующим регистрации в уполномоченном банке;
• меняется форма представления информации при осуществлении резидентами валютных операций.

На протяжении всего семинара ответы на вопросы по материалам обучения.   2 день: Порядок представления документов в уполномоченный банк при осуществлении валютных операций:

• порядок оформления/переоформления/приема на обслуживание/закрытия паспорта сделки (далее - ПС). Сравнение изменений в учете контрактов с января 2018 года. Практика взаимодействия с банками;
• порядок оформления Справки о валютных операциях, в том числе при осуществлении расчетов не через Банк ПС. Сравнение изменений в учете валютных операций с января 2018 года;
• порядок оформления Справок о подтверждающих документах; Отраслевые особенности при определении обосновывающих и подтверждающих документов (страхование, строительство, услуги, т. п.);
• сроки представления документов и информации в уполномоченный банк;
• контроль за репатриацией экспортной выручки (возвратом авансовых платежей).

Виды операций, предусматривающих особый учет:

• особенности оформления ПС и учета валютных операций, подтверждающих документов резидентами при полной уступке прав требования другому резиденту (при полном переводе долга по контракту (кредитному договору) другому резиденту). Реорганизация ЮЛ;
• особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при осуществлении валютных операций (исполнении обязательств иным способом) третьими лицами - резидентами, а также при частичной уступке прав требований (частичном переводе долга) другому резиденту;
• особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при исполнении обязательств по контракту (полном или частичном) третьими лицами - нерезидентами, в том числе в случае частичной уступки своих прав требования нерезиденту;
• особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при полной уступке своих прав требований по контракту нерезиденту;
• особенности оформления ПС и учета резидентом валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при наличии в контракте нескольких сторон по договору;
• особенности оформления ПС и учета валютных операций при осуществлении финансирования резидента - экспортера под уступку денежного требованиях (факторинг) фактором - резидентом.

На протяжении всего семинара работа с учебными кейсами и сравнительный анализ текущего и нового порядков. Ответы на вопросы. Разбор конкретных ситуаций участников.   Результат:

• Материалы на электронном носителе. После обучения выдаются информационные материалы по теме мероприятия на электронном носителе. Это позволяет слушателям в течение курса больше сосредоточиться на понимании материала, а не на его конспектировании. В дальнейшем всегда можно будет вернуться к забытому фрагменту и найти нужную информацию.
• Помощь в решении проблем из Вашей практики. В течение курса у всех слушателей будет возможность задать преподавателю вопросы и вместе разобрать интересующие проблемы.
• Свидетельство о прохождении курса. По окончании курса каждый участник получает именное Свидетельство о прохождении курса