1. Как правильно оформить договор, обязательные и дополнительные условия договоров. Когда можно считать соблюденной простую письменную форму договора. Когда сделка требует государственной регистрации или нотариального заверения. Подпись на договоре, акте.
2. Требование осмотрительности при заключении сделок.
3. Гарантийные условия в договорах – залог, задаток, неустойка - с налоговой точки зрения.
4. Разрешение споров по договорам. Претензионная работа. Признание долга сомнительным, безнадежным, списание долга. Сроки исковой давности.
5. Порядок расчетов по договору, наличные и безналичные платежи.
6. Акты: форма акта, требования налоговой инспекции к акту, как поступить, если контрагент не подписывает или не предоставляет акт. Счета-фактуры по договорам (аванс - отгрузка).
7. Цена в договоре – способы обозначения (должна ли быть указана определенная цена), единицы изменения (рубли, иностранная валюта, условные единицы), обоснование рыночной цены. Скидки – разовые и накопительные – порядок предоставления и учета.
8. Договоры между юридическими лицами – оформление, учет и налогообложение. Зависимость налогового бремени от вида и содержания договора. Договор и налог на прибыль. Договор и НДС.
• Договор купли-продажи (предмет, обязательные условия, оформление и последствия возврата товара).
• Договор мены (обмен и мена – в чем отличия, рыночная цена сделки).
• Договор аренды (существенные условия и основные ошибки договоров аренды, особенности аренды у своих работников).
• Договор страхования (личное и имущественное страхование, страхование ответственности, налоговые льготы).
• Договоры безвозмездной передачи и безвозмездного пользования (ограничения в сфере применения и признания расходов).
• Посреднические договоры (особенности договоров комиссии, агентирования, поручения).
• Договор возмездного оказания услуг (существенные условия договора, разновидности договоров услуг – преимущества перед договором подряда).
9. Договоры организации с физическими лицами: коллективные, трудовые, гражданско-правовые – учет и налогообложение, выплаты по таким договорам. Возможность управления налоговой нагрузкой на предприятие с помощью договоров.
